Финансовая грамотность

Кузнецкбизнесбанк. Наш принцип – надежность.

Президент России В.В. Путин 25 марта обратился к гражданам России в связи с распространением эпидемии коронавируса. Выступление по крайне актуальной теме и, отметим, своевременное. Ситуация действительно требует быстрых и выверенных действий, способных предотвратить в России реализацию сценария, подобного итальянскому. Отсидеться в стороне в этот раз не получится. Оставим в стороне причины самой эпидемии, на эту тему и так много пишут, так как время «собирать камни» или «считать цыплят» наступит не ранее осени, спустя шесть месяцев, где-то к октябрю. Косвенно это можно было услышать и в выступлении президента:
- необходимо предоставить отсрочку по всем налогам, за исключением НДС, на ближайшие шесть месяцев;
- отсрочка по кредитам на ближайшие шесть месяцев компаниям малого и среднего бизнеса, оказавшимся в сложной ситуации;
- мораторий на подачу заявлений кредиторов о банкротстве компаний и взыскании долгов и штрафов сроком на шесть месяцев.
В обращении восемь инициатив, выскажу и свое мнение о них, основанное на почти тридцатилетнем опыте работы в экономике и финансах.
Итак, первые три инициативы: продление социальных пособий и льгот гражданам; поддержка семей с детьми, выплата материнского капитала и пособий; поддержка заболевших и потерявших работу граждан, носят социальный характер и будут решаться правительством и органами исполнительной власти регионов. Надеемся, что финансовых и организационных ресурсов для этого достаточно.
Четвертая инициатива, предоставление налоговых каникул по кредитам граждан и индивидуальных предпринимателей логична и необходима, должна быть решена во взаимодействии с Банком России и больших сложностей здесь не предвидится. Разумно оценивающие ситуацию банки давно и самостоятельно решают возникающие вопросы кредитования этих секторов экономики. Положительный опыт есть и, если теперь он будет поддержан и регуляторными документами, потери от временной некредитоспособности некрупных заемщиков могут быть сведены к минимуму и у заемщиков, и у их кредиторов. Это же касается и кредитов малому и среднему бизнесу, упомянутых в следующем пункте. Данная инициатива не нова в финансовой практике, но она уместна и должна дать ожидаемый результат.
Пятая инициатива. Отсрочка по налогам, кроме НДС, малому и среднему бизнесу, по страховым взносам микропредприятиям; временный мораторий для защиты от банкротства предприятий – необходимы и дадут эффект, если ситуация будет преодолена в срок шесть месяцев, что возможно, но не гарантировано. Сроки преодоления эпидемии и снижения экономической активности могут быть более долгими, а сроки восстановления экономики точно выходят за пределы 2020 года.
В этой же логике сформулирована и шестая инициатива, сокращение с 30 до 15 процентов страховых взносов, исчисляемых с заработной платы для малых и средних предприятий. Здесь недостает конкретики.  Начисления и оплату взносов с фонда оплаты труда производят работодатели, прямого отношения к доходам граждан это не имеет и, если предприятия до текущего момента платили сотрудникам заработную плату менее официального уровня МРОТ, то рассчитывать, что сейчас они повысят оплату труда выше МРОТ, необоснованно. В этой части инициатива не принесет ожидаемого стабилизирующего эффекта.
Две «отдельные меры» в инициативах президента.
Налогообложение в 15 процентов дивидендов, выводимых за рубеж, готовность отказаться от межгосударственных соглашений по избежанию двойного налогообложения и решать эту проблему в одностороннем порядке со странами, через которые проходят значительные ресурсы российского происхождения. Инициатива справедлива и позитивно воспримется обществом, но экономического эффекта это не даст. У подобных компаний есть масса возможностей получать доходы в прежних размерах, элементарно не формируя прибыль в России, а оставляя часть выручки за рубежом. Самый простой путь через трансфертное ценообразование.
Установление налога на процентный доход в размере 13 процентов для граждан, чей общий объём банковских вкладов или инвестиций в долговые ценные бумаги превышает 1 миллион рублей. Как нам было сказано, «такая мера затронет лишь порядка одного процента вкладчиков». Вот здесь самое сложное и непонятное для всех, включая специалистов, поскольку обнародованная логика должна быть конкретизирована соответствующими нормативными документами. Лежащее на виду несоответствие, мнение, что это коснется «лишь одного процента вкладчиков» ошибочно. По официальным данным госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) в 2019 году сумма вкладов в банках до 1 миллиона рублей составляла лишь 11 процентов по суммам вкладов и 9,4 процента по количеству вкладчиков
.

Следовательно, все остальные банковские вклады попадают под налогообложение. Многие финансисты полагают, что логичнее исходить из максимальной суммы страхования в АСВ, то есть 1,4 миллиона рублей, тогда это не имело бы, как минимум, репутационных издержек для государства и его уполномоченной корпорации. Помимо банковских вкладов в инициативе президента указаны и инвестиции граждан в долговые ценные бумаги, это лежит за пределами аналитики АСВ, но еще более увеличивает количество граждан, попадающих в расширяемую базу налогообложения доходов физических лиц. Программа развития рынка корпоративных облигаций, привлечение частных инвесторов, давшая позитивные количественные результаты в 2019 году, теперь снизойдет на нет. И привлекательность банковских вкладов снизится, поскольку вкладчики, сохраняющие заработанное, учитывают не номинальную доходность, а реальную, с поправкой на инфляцию, которая, увы, сейчас заметно вырастет. Как бы в этой ситуации не пришлось включать станок помощи системно значимым финансовым институтам и системообразующим предприятиям. В обращении президента речь об этом пока не шла, но очевидно, что авиакомпаниии и РЖД не смогут обойтись без господдержки.
Неординарные меры сейчас необходимы и причина не только в эпидемии, но удивительно совпавшим с ней по времени падением цен на углеводороды, как важнейшего источника нынешнего благосостояния России и ее граждан. О рукотворности вируса еще можно рассуждать, но вот кризис цен на нефтяном рынке рукотворен и его можно было избежать. Обосновано ли нынешнее глубокое тактическое отступление последующим гипотетическим стратегическим наступлением и закрепление на более высоких экономических конкурентных и социальных позициях, сейчас можно лишь гадать и надеяться на это.
Что сейчас понятно, так это следующее:
1. Вся полнота картины неизвестна, она еще и не сложилась, и не проявилась.
2. Пик ситуации в мире и России еще впереди.
3. Объективных данных нет и быть не может.
4. Масштабы экономики  в текущем году снизятся.
5. Ее восстановление будет долгим.
5. Главная надежда на самих себя, элементарные правила гигиены нам помогут. Здесь речь о гигиене личной, о финансовой гигиене (грамотности) следовало бы озаботиться много ранее. Те, кто это сделал, чувствуют себя вполне уверенно.
Мы переходим в новые реалии бытия, Мир меняется.

Источник: Кузпресс 


Буланов Юрий Николаевич
Председатель Правления ОАО АБ "Кузнецкбизнесбанк"

Обратная связь

Задайте нам вопрос в онлайн-чат.
Мы отвечаем оперативно.
Задать вопрос в чате
Отправить
Связь с банком
Оформление заявки
Продукт по которому вы обращаетесь:
Оформление заявки на участие в закупках
Название: